證券時報
2025-05-19 21:18
從嚴監管，券商罰單持續發布。
近日，深交所披露對兩家券商——申港證券和五礦證券的處罰，申港證券因為客戶交易行為管理、投教工作不到位而受到通報批評處分，五礦證券則因為作為山西凝固力新型材料股份有限公司IPO項目保薦人存在違規行為，而被交易所采取書面警示的自律監管措施。
申港證券被通報批評
5月16日，深交所披露一則對申港證券的通報批評處分決定。
深交所公告顯示，2024年11月11日至11月15日，深交所聯合上海證監局對申港證券股份有限公司（以下簡稱“申港證券”）客戶交易行為管理、投資者適當性管理和投資者教育工作等情況實施了現場檢查。
經查明，申港證券存在以下違規行為：該公司內部制度中未明確客戶交易行為管理牽頭部門，未對重點分支機構管理作出相關規定，與2023年深交所開展非現場檢查期間其填報的情況不符；分支機構客戶交易行為管理考核約束力度不足；重點監控證券名單不夠完整準確，重點監控賬戶名單調整不及時；對頻繁觸發預警的客戶管控不到位，未按深交所要求及時對相關客戶提示風險，未及時向客戶傳達深交所相關函件；未按深交所投教工作要求宣傳相關業務規則。
據悉，深交所早在2022年對申港證券采取了口頭警示措施、2024年采取了約見談話措施，但其客戶交易行為管理情況未見明顯改善。
深交所表示，鑒于上述違規事實及情節，依據《會員管理規則》第12.1條的規定，經深交所紀律處分委員會審議通過，作出如下處分決定：對申港證券給予通報批評的處分。對于上述違規行為及深交所給予的處分，將記入誠信檔案。
五礦證券收到監管函
無獨有偶，除了申港證券，五礦證券則因為投行業務存在違規行為收到了深交所的監管函。
深交所披露，2022年12月27日，深交所受理了山西凝固力新型材料股份有限公司（以下簡稱“發行人”）首次公開發行股票并在創業板上市的申請，五礦證券有限公司（以下簡稱“五礦證券”）為項目保薦人。
深交所披露，經查，五礦證券在執業過程中，存在以下違規行為：
一是對發行人發出商品相關事項核查不到位。
二是對發行人收入確認及相關內部控制情況核查不到位。
三是對發行人研發相關內部控制核查不到位。
四是對發行人原材料采購和生產入庫相關內部控制核查不到位。
五是對發行人銷售服務商核查不到位。
除了上述五大問題，證監會現場檢查還發現，五礦證券還存在以下核查問題：
一是對發行人信息系統內部控制情況核查不到位。發行人金蝶系統部分操作日志缺失，未按照發行人制定的《信息系統管理制度》要求對財務數據進行有效備份，以及發行人財務總監蘭穎同時負責公司財務管理、系統管理工作，未實現不相容崗位分離。五礦證券未對發行人相關信息系統內部控制不規范進行充分核查并督促發行人進行充分披露。
二是對發行人公司治理情況核查不到位。發行人部分“三會”文件無對應的用印申請及審批記錄且用印管理存在不規范，五礦證券對此未進行充分核查并督促發行人進行充分披露。
三是資金流水核查程序執行不到位。遺漏核查發行人控股股東、實際控制人、董監高、關鍵崗位人員部分賬戶。對部分自然人大額異常資金往來僅獲取當事人說明或訪談個別交易對手方等證據。已經執行的核查程序還存在獲取的證據與實際情況不匹配等情形。
四是函證程序執行不到位。缺失部分函證核查底稿，未對部分回函不符情況執行替代測試，部分底稿復制了會計師工作底稿但未見五礦證券執行復核程序。
五是訪談及走訪核查程序執行不到位。保薦工作底稿中未見部分被訪談人身份證明文件、實地走訪照片、客戶營業執照等，未見五礦證券對發行人2023年1—6月第一大客戶執行訪談程序。
監管函披露，鑒于上述違規事實和情節，經深交所紀律處分委員會審議通過，作出如下處分決定：對五礦證券采取書面警示的自律監管措施。
深交所表示，五礦證券應當引以為戒，采取切實措施進行整改，對照相關問題進行內部追責，并自收到本監管函之日起二十個交易日內向深交所提交經保薦業務負責人、質控負責人、內核負責人簽字并加蓋公司公章的書面整改報告。五礦證券在從事保薦業務過程中，應當嚴格遵守法律法規、保薦業務執業規范和本所業務規則的規定，誠實守信、勤勉盡責，認真履行保薦職責，切實提高執業質量，保證招股說明書和出具文件的真實、準確、完整。
排版：王璐璐
校對：姚遠???
